Nyugdíjbiztosítás blog

Mikor NEM jár a 20% adókedvezmény?

2016-03-08

Megfigyelhető tendencia, hogy egyre inkább növekszik az igény a nyugdíj célú megtakarítások iránt. Ezt elősegíti a 20%-os kedvezmény. Mikor is igényelhető a 20%-os adójóváírás?

Mindhárom nyugdíjmegtakarítási forma (nyugdíj előtakarékossági számla, önkéntes nyugdíjpénztár, nyugdíjbiztosítás) esetén jár a 20%-os adókedvezmény. Ezt a személyi jövedelemadóból lehet visszaigényelni, melynek összege 120-150 000 Ft közé eshet.

Ez eddig jó is hangzik, de nem minden esetben jár! Ha már eleve igénybe vesz el valamilyen adókedvezményt, akkor már nem feltétlenül vagy jogosult rá- Ez már eleve csökkenti az adód mértékét, és a visszaigényelt összeg nem haladhatja meg az adózásod összértékét.

Továbbá nem jár a 20%-os kedvezmény amennyiben 2014 előtt kötöttél nyugdíj célú biztosítást.
A szerződőnek és a biztosítottnak nem kell ugyanazon személynek lennie, például a munkaviszonyban álló gyermek igényelheti az adókedvezményt.

(forrás: http://penzugyi-tudakozo.hu/nyugdij-elotakarekossag-20-adokedvezmeny-mikor-nem-jar-20152016/)

<< vissza a nyugdíjbiztosítás blog főoldalára